Que vous soyez proche de la retraite ou dans plusieurs années, il n’est jamais trop tôt pour commencer à penser à la façon dont vous financerez vos années d’or. Même si vous êtes déjà à la retraite, vous devriez revoir régulièrement vos dispositions pour vous assurer de continuer à atteindre vos objectifs de retraite.
À quoi devez-vous penser pour assurer le style de vie de vos rêves à la retraite?
A l’approche de la retraite
Même si la retraite est loin, vous devez tenir compte de certaines choses pour vous assurer que vous êtes sur la bonne voie financièrement. Il y a peut-être des mesures que vous pouvez prendre dès aujourd’hui pour faire de votre objectif de retraite une réalité.
Demande toi:
• Est-ce que je pourrai me permettre de prendre ma retraite quand je le voudrai ?
• Quelle est la meilleure stratégie pour me retirer de mon entreprise ou de mon emploi ?
• Quelles options ai-je pour mes pensions ? Sont-ils susceptibles de changer ?
• Pourrai-je conserver mon patrimoine et mes actifs existants ?
• Est-ce que je veux passer une partie ou la totalité de ma retraite à l’étranger ?
Supposons que vous envisagez de prendre votre retraite dans les prochaines années et de déménager définitivement au Portugal. Vous vous demandez peut-être si vous pouvez vous permettre votre style de vie préféré sans avoir à vendre des actifs existants. Vous avez peut-être une entreprise à vendre et vous ne savez pas comment convertir au mieux vos années de dur labeur en un pécule de retraite. Ensuite, il y a la résidence complexe et les implications fiscales de vivre dans un autre pays.
Ici, les conseils financiers professionnels peuvent s’avérer inestimables, surtout avec un conseiller qui comprend le Portugal. Ils peuvent avoir une vue holistique de « ce que vous avez » – votre épargne, vos investissements, vos actifs, vos retraites – ainsi que « ce que vous voulez » – votre calendrier, vos besoins de revenu, vos souhaits en matière d’héritage – et une évaluation objective de « qui vous êtes » – votre situation, vos objectifs, votre appétit pour le risque – pour concevoir un plan de retraite personnalisé pour vous.
Déjà à la retraite
Être à la retraite ne signifie pas que vous pouvez oublier la planification de la retraite.
Des examens réguliers vous permettent d’adapter votre stratégie à l’évolution de votre situation et de vos objectifs, comme l’intégration de nouveaux membres de la famille, la résolution de problèmes de santé ou un déménagement. Il vous permet de suivre l’évolution constante du paysage fiscal et des retraites, y compris les nouvelles opportunités qui pourraient jouer en votre faveur.
Vos options de retraite
Les pensions sont généralement le fondement de la retraite, alors décider quoi faire ici peut être l’une des décisions financières les plus importantes de la vie. Les retraites sont complexes, et avec plus de liberté et de choix que jamais, vous devez faire très attention.
Vous pourriez bénéficier de la consolidation de plusieurs pensions britanniques en une seule pour fournir une plate-forme d’investissement cohérente et plus rentable pour votre revenu de retraite, mais commencez par déterminer quelle serait l’approche la plus fiscalement avantageuse pour un résident portugais. La perception d’un revenu de retraite en livres sterling vous expose également à des coûts de conversion et au risque de change.
Les expatriés britanniques ont la possibilité de transférer les pensions britanniques vers un régime de pension à l’étranger admissible. QROPS peut débloquer des avantages que vous n’obtenez pas toujours avec les pensions britanniques, tels que la flexibilité de percevoir des revenus en euros et une plus grande liberté de transmettre les prestations aux héritiers choisis. Les fonds transférés seraient protégés contre d’autres frais d’allocation à vie au Royaume-Uni.
Les transferts d’un QROPS basé dans l’UE par un résident de l’UE sont actuellement exonérés d’impôt, mais les transferts en dehors de l’UE/EEE entraînent une pénalité fiscale de 25 % au Royaume-Uni. Jusqu’à présent, cela n’a pas été étendu aux transferts de l’UE post-Brexit.
Le transfert n’est pas une solution universelle et les avantages du QROPS varient selon les fournisseurs et les juridictions. Prenez conseil auprès d’un spécialiste réglementé avant de prendre des décisions en matière de retraite afin de protéger vos prestations et d’établir la meilleure option pour vous.
Gardez un œil sur l’allocation à vie (LTA) du Royaume-Uni. Le Royaume-Uni plafonne le montant que vous pouvez détenir en prestations de retraite combinées (à l’exclusion de la retraite de l’État) sans payer d’impôt supplémentaire. Une fois que vos fonds dépassent la limite, vous payez une charge fiscale chaque fois que vous accédez à votre argent – 55% pour les sommes forfaitaires ou 25% pour les revenus ou les transferts vers une pension à l’étranger. Ceci s’applique également aux non-résidents britanniques.
Votre pension sera évaluée pour le LTA lorsque vous transférez dans un QROPS, mais après cela, vos fonds sont protégés. Si la croissance de votre investissement pouvait vous faire dépasser la limite, le transfert le plus tôt possible pourrait vous faire économiser de l’impôt.
Le budget de mars 2021 a annulé l’augmentation prévue du LTA cette année, gelant la limite à 1 073 100 £ jusqu’en 2026. Et les spéculations de la presse suggèrent que la chancelière britannique envisage de la réduire à 800 000 ou 900 000 £.
Retraite à l’étranger
Si vous envisagez de prendre votre retraite au Portugal, revoyez votre stratégie de retraite tôt. Vous devez tenir compte de votre statut de résidence et des implications fiscales transfrontalières dans un monde post-Brexit, et adapter votre planification successorale aux différentes règles de succession du Portugal.
Une planification minutieuse est la clé pour minimiser l’imposition et maximiser les opportunités disponibles afin que vous puissiez profiter de la retraite que vous souhaitez aussi longtemps que vous en avez besoin. Pour les meilleurs résultats, prenez des conseils spécialisés et transfrontaliers.
Les taux d’imposition, la portée et les allégements peuvent changer. Toutes les déclarations concernant la fiscalité sont basées sur notre compréhension des lois et pratiques fiscales actuelles qui sont sujettes à changement. Les informations fiscales ont été résumées ; les individus devraient demander des conseils personnalisés.
Par Dan Henderson
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Dan Henderson est partenaire de Blevins Franks au Portugal. Conseiller financier très expérimenté, il détient le diplôme en planification financière et des qualifications avancées en pensions et en planification des investissements du Chartered Insurance Institute (CII). | www.blevinsfranks.com
