Si vous avez déjà eu le sentiment d’avoir passé la moitié de votre vie professionnelle à payer des impôts, vous n’avez pas tout à fait tort.
Avec l’impôt sur le revenu, la sécurité sociale, l’impôt sur les plus-values, la TVA, la taxe d’habitation, les droits d’accise, etc., une part considérable de nos revenus va directement au fisc chaque année.
Même si vous êtes à la retraite, vous êtes toujours soumis à l’impôt sur l’épargne, les investissements et les pensions, sans parler de la TVA. Après avoir payé tant d’impôts toute votre vie, vous ne voudrez pas payer plus que nécessaire – c’est pourquoi la planification fiscale joue un rôle si important dans la protection de votre patrimoine.
Définir la charge fiscale des travailleurs types dans l’UE
Depuis 13 ans, l’Institut Economique Molinari compare les impôts dus par le salarié moyen dans les 28 États membres de l’UE (aujourd’hui UE plus Royaume-Uni), mesurant le nombre de jours de travail chaque année consacrés au paiement des impôts. Bien qu’il se concentre sur les salaires et les impôts et la sécurité sociale payés par les employés, il illustre la charge fiscale générale de chaque pays et comment ils se comparent les uns aux autres.
L’étude calcule un « jour de libération fiscale » pour chaque pays – la date à laquelle un employé a gagné suffisamment pour payer tous les impôts de l’année. Il identifie le «taux d’imposition réel» moyen pour les travailleurs types dans chaque pays (salaire brut moins charges fiscales).
Le rapport de 2022 révèle que la journée moyenne de liberté fiscale dans l’UE était le 11 juin, un jour avant 2021. Quatorze pays ont eu une journée de liberté fiscale plus tôt, grâce à la poursuite des mesures d’allégement en cas de pandémie et à d’autres changements de taux, mais huit pays connaissent des prélèvements fiscaux plus élevés.
Chypre avait la première date avec le 15 avril, tandis que l’Autriche a la dernière date avec le 18 juillet, avec la France juste un jour plus tôt.
(Bien que l’Institut ait élargi son étude l’année dernière pour inclure l’Australie, le Brésil, le Canada, le Japon, l’Afrique du Sud et les États-Unis, notre article continue de se concentrer sur les données européennes.)
Comment le Portugal s’en est-il sorti ?
L’étude révèle que la journée de la liberté fiscale au Portugal a atterri le 13 juin de cette année, deux jours après 2021.
Cela signifie que pendant 166 jours de 2022, chaque centime gagné par l’employé portugais moyen a été prélevé par le gouvernement en impôts. Le salaire brut moyen au Portugal est de 24 104 €, mais après le taux d’imposition réel de 44,73 %, les travailleurs du pays n’ont plus que 13 322 € à dépenser pour eux-mêmes et leur famille.
Qu’en est-il du Royaume-Uni ?
Selon cette étude, la journée de la liberté fiscale au Royaume-Uni a atterri le 14 mai, avec un taux d’imposition réel de 36,71 %.
Cependant, de nombreux groupes de réflexion entreprennent leurs propres recherches pour calculer la journée de liberté fiscale de leur pays, en utilisant différentes méthodologies. Alors que l’Institut Economique Molinari examine l’impôt sur le revenu, les cotisations de sécurité sociale et la TVA, l’Adam Smith Institute (ASI) du Royaume-Uni mesure l’ensemble des prélèvements fiscaux, y compris les impôts qui ne proviennent pas directement de la poche du salarié.
L’approche de l’ASI place la date de 2022 du Royaume-Uni plus de trois semaines plus tard, le 8 juin. C’est une semaine plus tard que 2021, et la dernière date depuis le début des enregistrements fiables en 1995 (ou depuis le milieu des années 80 en regardant des données antérieures mais moins fiables ).
L’ASI s’attend à ce que la journée de la liberté fiscale au Royaume-Uni continue de tomber plus tard dans l’année – et c’était avant le budget d’automne avec ses diverses mesures pour augmenter la fiscalité.
Qu’est-ce que cela signifie pour les contribuables?
Les populations vieillissantes exercent une pression sur les dépenses de retraite et de santé des gouvernements, car il y a moins de jeunes travailleurs qui paient des impôts pour payer ces prestations. L’étude de l’Institut Economique Molinari a révélé que dans 10 des 34 pays examinés, plus de 20 % de la population a maintenant plus de 65 ans. Et tous les autres pays (sauf l’Afrique du Sud) devraient faire face au même problème d’ici 2050. Comme il c’est-à-dire qu’actuellement seuls 43,63 % des citoyens de l’UE sont actifs.
Cela n’augure rien de bon pour les futures baisses d’impôts, d’autant plus que la pandémie a créé des soucis budgétaires supplémentaires pour les gouvernements, qui sont également désormais confrontés au coût de la vie et à la crise énergétique.
Ces périodes restent éprouvantes pour les contribuables, et pas seulement pour les travailleurs, car les retraités sont également confrontés à des impôts plus élevés.
Dans de nombreux cas, vous pouvez prendre des mesures pour alléger votre fardeau fiscal, en particulier sur vos investissements en capital et vos pensions. Alors que nous devons tous payer notre part d’impôts, la fiscalité transfrontalière est très complexe ; ne risquez pas de vous tromper ou de payer plus que nécessaire. Prenez des conseils personnalisés et spécialisés sur les opportunités d’atténuation fiscale conformes disponibles au Portugal et au Royaume-Uni – vous pourriez être surpris de la façon dont vous pouvez améliorer votre situation fiscale.
Les informations fiscales résumées sont basées sur notre compréhension des lois et pratiques actuelles qui peuvent changer. Les particuliers doivent demander des conseils personnalisés.
Tenez-vous au courant des problèmes financiers qui peuvent vous affecter sur la page d’actualités de Blevins Franks à www.blevinsfranks.com
Par Adrien Crochet
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Adrian Hook est un associé de Blevins Franks au Portugal et fournit des conseils de planification financière holistique aux ressortissants britanniques en Algarve depuis 2008. Il est titulaire du diplôme de conseiller financier (DipFA) et est membre du London Institute of Banking and Finance ( LBF).
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