Si vous avez déjà eu le sentiment d’avoir passé la moitié de votre vie professionnelle à payer des impôts, vous n’avez pas tout à fait tort. Qu’il s’agisse de l’impôt sur le revenu, de l’assurance nationale/sécurité sociale, de l’impôt sur les plus-values, de la TVA, de la taxe d’habitation, des droits d’accise, etc., une quantité considérable de nos revenus va directement au fisc chaque année.
Même si vous êtes retraité, vous êtes toujours confronté à l’impôt sur l’épargne, les investissements et les retraites, sans parler de la TVA. Ayant payé tant d’impôts toute votre vie, vous ne voudrez pas en payer plus que nécessaire – c’est pourquoi la planification fiscale joue un rôle si important dans la protection de votre patrimoine. Si vous pensiez avoir payé trop d’impôts en 2021, c’est le moment d’agir pour améliorer votre situation en 2022.
Définir la charge fiscale des travailleurs types dans l’UE
Au cours des 11 dernières années, l’Institut économique Molinari a mesuré les impôts à payer dans les États membres de l’UE. Son édition 2021 a été étendue à l’échelle mondiale pour inclure l’Australie, le Brésil, le Canada, le Japon et les États-Unis.
Le rapport se concentre sur les employés et les impôts et la sécurité sociale qu’ils paient, illustrant la charge fiscale générale de chaque pays et comment ils se comparent les uns aux autres. Il calcule un « jour de libération fiscale » pour chaque État membre – la date à laquelle un employé a suffisamment gagné pour payer tous les impôts de l’année. Il identifie également le « taux d’imposition réel » moyen pour les travailleurs types dans chaque pays (salaire brut moins toutes les obligations fiscales).
Comment s’en est sorti le Portugal ?
L’étude révèle que la journée de la liberté fiscale au Portugal a atterri le 11 juin de cette année, le même qu’en 2020 et 13 jours plus tard qu’en 2011 lorsque les augmentations d’impôts ont été introduites. Il a maintenant le 13e dernier jour en Europe.
Cela signifie que pendant 162 jours en 2021, chaque centime gagné par l’employé portugais moyen a été prélevé par le gouvernement en impôts. Le salaire brut moyen au Portugal est de 23 249 €, mais après le taux d’imposition réel de 44,36 %, les travailleurs n’ont plus que 12 935 € à dépenser pour eux-mêmes.
Cela dit, la perspective de vivre au Portugal peut être très positive d’un point de vue fiscal si vous avez pris le temps de demander des conseils d’experts personnalisés.
En Europe, Chypre a le premier jour avec le 14 avril, tandis que la France et l’Autriche ont le dernier jour, toutes deux le 19 juillet.
Qu’en est-il du Royaume-Uni ?
Selon l’étude, la journée de la liberté fiscale au Royaume-Uni arrive à nouveau troisième pour l’Europe cette année, atterrissant le 11 mai, avec un taux d’imposition réel de 35,78 %.
Cependant, de nombreux groupes de réflexion entreprennent leurs propres recherches pour calculer le jour d’affranchissement fiscal de leur pays, en utilisant différentes méthodologies. Alors que l’Institut Economique Molinari examine l’impôt sur le revenu, les cotisations de sécurité sociale et la TVA, l’Adam Smith Institute (ASI) du Royaume-Uni mesure l’ensemble des prélèvements fiscaux, y compris les impôts indirects.
L’approche de l’ASI place le jour de la liberté fiscale au Royaume-Uni en 2021 près de trois semaines plus tard, le 31 mai – la dernière date pour le Royaume-Uni depuis le début des records comparables en 1995.
Et à partir d’avril 2022, les cotisations à l’assurance nationale augmenteront de 1,25% et les dividendes subiront également une augmentation des impôts.
Qu’est-ce que cela signifie pour les contribuables?
La perspective globale de l’Institut est que le vieillissement de la population exerce une pression sur les dépenses de retraite et de santé des gouvernements dans toute l’UE. Cela n’est peut-être pas de bon augure pour les futures réductions d’impôts ; à mesure que la population vieillit et que moins de personnes sont activement employées, les contribuables sont tenus de combler l’écart. Cependant, il peut y avoir une doublure argentée à trouver.
Bien que moins de la moitié des 448 millions de citoyens de l’UE soient actuellement sur le marché du travail, le rapport indique qu’« une grande reprise a commencé, des emplois deviennent disponibles et de nouvelles avancées en matière de télétravail rendent l’emploi possible pour un plus grand nombre que jamais auparavant ». Il conclut qu’« en réduisant les impôts prélevés sur les employés et les employeurs », les travailleurs pourront dépenser une plus grande partie de leurs salaires durement gagnés, accélérant ainsi le chemin vers une croissance économique prospère.
Alors que nous faisons tous notre part pour reconstruire les dommages causés par la pandémie de Covid, nous pouvons nous attendre à des temps « taxes » devant nous. Cependant, la plupart des pays européens ont connu une augmentation des salaires moyens, indiquant que nous allons dans la bonne direction.
Bien sûr, la recherche n’est qu’une indication du contribuable moyen dans chaque pays – les revenus les plus élevés auront généralement un jour d’affranchissement fiscal plus tardif.
Dans de nombreux cas, vous pouvez prendre des mesures pour alléger votre fardeau fiscal, en particulier sur vos investissements en capital et vos pensions. La fiscalité transfrontalière est complexe ; ne risquez pas de vous tromper ou de payer plus que vous ne devez légitimement le faire. Bénéficiez de conseils personnalisés et spécialisés sur les opportunités d’atténuation fiscale conformes disponibles au Portugal – vous pourriez être surpris de la façon dont vous pouvez améliorer votre situation fiscale.
Tous les conseils reçus de Blevins Franks sont personnalisés et fournis par écrit. Cependant, cet article ne doit pas être interprété comme fournissant des conseils personnalisés en matière de fiscalité ou d’investissement.
Par Adrian Crochet
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Adrian Hook est partenaire de Blevins Franks au Portugal et fournit des conseils de planification financière holistique aux ressortissants britanniques de l’Algarve depuis 2008. Il détient le diplôme de conseiller financier (DipFA) et est membre du London Institute of Banking and Finance ( LIBF).
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